O mercado financeiro tem uma regra básica, que é o tripé dos investimentos e que contempla os três principais fatores a serem analisados antes de se fazer qualquer aplicação: rentabilidade, que é o retorno obtido com o investimento, ou seja, o que se ganha por se deixar o dinheiro aplicado nele; liquidez, que é a facilidade com que um ativo pode ser transformado em dinheiro, quando necessário, sem gerar perdas, ou seja, o quão rápido se consegue resgatar o dinheiro investido; e risco, que é a probabilidade de que o retorno do investimento seja menor que o esperado ou até mesmo negativo. Nesse cenário, no primeiro dia útil de novembro de 2020, a empresa X realizou as seguintes aplicações financeiras no banco Alfa: R$ 50.000,00 em fundos de investimentos vencíveis em 60 dias, a uma taxa de 2% a. m. (mês comercial e juros compostos); R$ 40.000,00 em títulos de renda fixa (CDB) vencíveis em 24 meses, a uma taxa de 3% a. m. (mês comercial e juros compostos); e R$ 30.000,00 em títulos de renda fixa (CDB) vencíveis em 12 meses, a uma taxa de 2,5% a. m. (mês comercial e juros compostos). O valor para fazer frente à aplicação financeira no banco Alfa foi retirado da conta bancária que a empresa possui no mesmo banco da aplicação. O dia 30/12 de qualquer ano é um dia de expediente interno nos bancos, ou seja, nesse dia, somente as transações planejadas irão ocorrer.