A empresa estima suas necessidades de caixa como parte de seu processo de orçamento geral, ou de previsão. Ela prevê tanto as necessidades de ativos fixos quanto de estoque e as datas em que os pagamentos devem ser feitos. Essa informação é combinada com projeções sobre a demora na cobrança das contas a receber, datas de pagamento de impostos e pagamento de dividendos e juros, assim por diante. Essas informações estão resumidas no