Durante auditoria realizada sobre processos administrativos eletrônicos da Assembleia Legislativa, verificou-se que determinadas alterações promovidas em registros relacionados à execução orçamentária e financeira não permitiam a identificação precisa do responsável pela modificação, da data em que ocorreu a alteração nem da justificativa utilizada para sua realização. Embora não tenham sido constatados indícios de fraude ou prejuízo ao erário, a auditoria apontou relevante fragilidade de controle. Considerando os princípios e as boas práticas de controle interno, a principal preocupação associada ao cenário descrito decorre do comprometimento da: