Quanto ao processo de conciliação contábil e bancária, analise as assertivas abaixo:

I. A conciliação bancária é a conferência dos registros contábeis a débito e crédito no razão com os respectivos lançamentos efetuados pela instituição financeira, através dos extratos bancários.

II. Todas as divergências identificadas deverão constar em relatório para possibilitar a investigação e a correção de erros e ocorrências anormais.

III. Cada conta contábil das demonstrações financeiras deve ser verificada e ter a composição de seu saldo validada.

Quais estão corretas?

Há uma série de medidas que podem ser adotadas pelas organizações para a adequada gestão da Tesouraria, quais sejam:

I. Reduzir as comissões bancárias e os custos de transação, através de economias de escala e uma racionalização das relações bancárias.
II. Melhorar o ciclo de conversão do caixa, identificando os caminhos para reduzi-lo.
III. Converter os possíveis excessos de fundos em ativos rentáveis, assegurando liquidez suficiente para as operações diárias.

Quais estão corretas?