O controle físico consiste na restrição do acesso físico ou lógico a ativos e informações.

A segregação de funções busca distribuir, entre diferentes responsáveis, as etapas de uma operação, embora permita que a execução e o registro sejam realizados pela mesma pessoa. 

As autorizações e aprovações constituem atividades de controle associadas ao estabelecimento e à observância de um regime de alçadas.

As verificações caracterizam-se pela comparação de informações de fontes distintas para a identificação de divergências.

As conciliações consistem na conferência de documentos, informações, cálculos ou registros.